Hvad er håndværkerfradrag? Regler og muligheder i 2025

Hvad er håndværkerfradrag? Håndværkerfradrag er et skattefradrag, der gør det billigere at få lavet energiforbedringer eller grønne tiltag i din bolig. I 2025 kan du trække op til 8.600 kr. pr. person fra i skat for godkendte ydelser. Fradraget gælder både helårsboliger og fritidshuse, men kun for arbejdsløn og ikke for materialer.

Læs også vores uddybende guide om håndværkerfradrag 2025, hvor du finder komplette regler, opdaterede satser og praktiske eksempler.

Vigtige punkter om håndværkerfradraget:

• Maks. 8.600 kr. i fradrag pr. voksen (2025)
• Kun arbejdsløn er fradragsberettiget
• Gælder grønne boligforbedringer og energitiltag

Håndværkere – Professionel hjælp til alle opgaver

Få gratis tilbud på alle typer håndværksarbejde – reparationer, ombygninger og vedligehold. De dækker VVS, tømrer, el, maler, pudsning og meget mere.

+170.000 kunder +350.000 opgaver +50.000 anmeldelser

Skattefradrag til energiforbedringer i 2025

I 2025 har du mulighed for at få skattefradrag for en række energiforbedringer i din bolig. Det sker gennem håndværkerfradraget, som er målrettet grønne og klimavenlige boligforbedringer. Fradraget gælder kun for arbejdsløn og skal være dokumenteret korrekt.

Formålet med ordningen er at fremme energibesparelser og reducere CO₂-udledning fra danske hjem. Læs mere om håndværkerfradrag 2026 – 2027.

Energiforbedringer, der giver fradrag:

• Efterisolering af tag, loftrum, ydervægge og gulve
• Udskiftning af vinduer og yderdøre til energirigtige modeller
• Installation af varmepumper (luft-til-vand, jordvarme, m.fl.)
• Balanceret ventilation og andre ventilationsforbedringer
• Opsætning af solceller og batterianlæg
• Udskiftning af varmeanlæg eller termostater med energieffektive løsninger

Vigtige betingelser:

• Kun arbejdsløn er fradragsberettiget – ikke materialer
• Arbejdet skal være udført og betalt i 2025
• Betalingen skal ske digitalt og kunne dokumenteres
• Håndværkeren skal være momsregistreret

Håndværkerfradrag 2025 krav og regler

For at få håndværkerfradrag i 2025 skal du opfylde en række krav. Først og fremmest skal arbejdet udføres i 2025 og være betalt samme år. Det skal være grønne eller energiforbedrende ydelser, og håndværkeren skal være momsregistreret. Kun arbejdsløn giver fradrag – og betaling skal ske digitalt (f.eks. bankoverførsel eller MobilePay).

Krav for at få fradraget i 2025:

• Arbejdet skal udføres og betales i 2025
• Kun arbejdsløn – ikke materialer – tæller med
• Betaling skal ske digitalt (ikke kontant)
• Faktura og dokumentation skal gemmes
• Håndværkeren skal være dansk og momsregistreret
• Arbejdet skal være godkendt som energiforbedring eller grøn forbedring

Eksempel: Får du installeret en varmepumpe for 30.000 kr., hvoraf 15.000 kr. er arbejdsløn, kan du få op til 8.600 kr. i fradrag, afhængigt af din skatteværdi.

Håndværkerfradrag 2025 energiforbedringer – Disse tiltag giver fradrag

I 2025 gives håndværkerfradrag for en række energiforbedringer i boligen. Det omfatter bl.a. isolering, udskiftning af vinduer og installation af nye varmeanlæg. For at opnå fradrag skal arbejdet forbedre boligens energiforbrug og udføres af en momsregistreret fagperson.

Energiforbedringer med fradrag:

• Isolering af tag, ydervægge, gulve og loftrum
• Udskiftning af vinduer og yderdøre
• Installation af varmepumpe eller ventilation
• Forbedringer af varmeanlæg og termostater

Eksempel:
Udskifter du gamle vinduer til energivinduer, og arbejdslønnen er 18.000 kr., kan du få op til 8.600 kr. i fradrag, afhængigt af skatteværdi og dokumentation.

Håndværkerfradrag 2025 grønne forbedringer – Hvilke tiltag tæller?

Fradraget dækker også “grønne forbedringer”, som bidrager til CO₂-reduktion eller forbedret indeklima. Disse tæller fx solceller, vindmøller og radonsikring.

Tiltag der giver fradrag:

• Opsætning af solceller eller batterilagring
• Installation af husstandsvindmøller
• Balanceret ventilation
• Radonsikring og fugtsikring

Case: Du får installeret solceller med arbejdsløn på 18.000 kr. → Du kan få fuldt fradrag

Hvilke ydelser giver håndværkerfradrag? – Gennemgang af muligheder

Håndværkerfradraget i 2025 dækker en række grønne og energiforbedrende ydelser i hjemmet. Det er kun arbejdslønnen, der kan fratrækkes i skat – ikke materialer. Arbejdet skal udføres af en momsregistreret virksomhed og forbedre boligens energiforbrug eller indeklima.

Typiske ydelser, der giver fradrag:

• Efterisolering af tag, loftrum, gulve og ydervægge
• Udskiftning af vinduer, yderdøre og terrassedøre
• Installation eller forbedring af varmepumper og varmeanlæg
• Montering eller opgradering af balanceret ventilation
• Opsætning af solceller, husstandsvindmøller eller batterianlæg
• Reparation eller opgradering af skorsten og installation af røgsuger
• Installation af fjernvarmeunits og energieffektive radiatorer
• Kloakarbejde som dræn, højvandslukke og minirensningsanlæg
• Radonsikring og fugtsikring, fx radonudsugning eller radonspærre

OBS: Fradraget gælder også fritidshuse, hvis du selv ejer og bruger dem privat.

Hvad kan man få håndværkerfradrag til i 2025?

I 2025 kan du få håndværkerfradrag til mange grønne boligforbedringer, hvis de udføres og betales korrekt. Typisk gælder det opgaver som isolering, udskiftning af vinduer, installation af varmepumpe og solceller.

Typiske opgaver:

• Energiforbedringer
• Grønne installationer
• Kun arbejdsløn tæller

Håndværkerfradrag 2025 beløb – Hvor meget kan du få?

I 2025 kan du få op til 8.600 kr. i håndværkerfradrag pr. voksen. Servicefradraget er op til 17.500 kr. pr. person til fx rengøring og havearbejde. Skatteværdien er ca. 26 %, så to voksne kan spare op til 4.500 kr. sammen.

Satser og besparelse:

• 8.600 kr. håndværk, 17.500 kr. service pr. person
• Skatteværdi ca. 26 %
• Større besparelse for flere i husstanden

Håndværkerfradrag 2025 varmepumpe – Sådan får du fradrag

Du kan få håndværkerfradrag i 2025, hvis du installerer, udskifter eller reparerer en varmepumpe. Fradraget gælder kun for arbejdslønnen – ikke selve varmepumpen eller andre materialer. Arbejdet skal udføres af en momsregistreret virksomhed, og betalingen skal ske digitalt.

Fradragsberettigede varmepumpetyper:

• Luft-til-vand varmepumper
• Luft-til-luft varmepumper
• Jordvarmeanlæg

Krav for at få fradraget:

• Arbejdet skal udføres og betales i 2025
• Kun arbejdsløn tæller – ikke materialer
• Betalingen skal ske via bank eller MobilePay
• Faktura og dokumentation skal gemmes
• Installatøren skal være momsregistreret

Eksempel: Får du installeret en luft-til-vand varmepumpe med arbejdsløn på 25.000 kr., kan du trække op til 8.600 kr. fra i skat, afhængigt af din skatteværdi.

Håndværkerfradrag 2025 vinduer – Kan du trække vinduer fra?

Du kan få håndværkerfradrag i 2025, hvis du udskifter dine gamle vinduer eller yderdøre til nye energivinduer, der lever op til gældende energikrav.

Fradraget gælder kun for selve arbejdslønnen til montering og installation – ikke for prisen på vinduer eller døre. Det betyder, at du kan reducere håndværkerens arbejdsløn med op til fradragsgrænsen, mens materialer afholdes fuldt ud af dig. Ved at vælge energirigtige vinduer kan du både få en økonomisk besparelse gennem fradraget og opnå lavere varmeregning fremover. Læs mere om håndværkerfradrag 2025 vinduer.

Krav for at få fradraget:

• Kun energiforbedrende vinduer og døre tæller
• Arbejdet skal udføres og betales i 2025
• Kun arbejdsløn giver fradrag – ikke materialer
• Betaling skal ske digitalt
• Håndværkeren skal være momsregistreret

Eksempel:
Skal du have nye energivinduer til 40.000 kr., og arbejdslønnen udgør 20.000 kr., kan du få op til 8.600 kr. i fradrag pr. voksen i husstanden, afhængigt af skatteværdi og dokumentation.

Håndværkerfradrag 2025 vvs – Hvilke VVS-opgaver giver fradrag?

VVS-arbejde giver kun fradrag, hvis det forbedrer energiforbruget – fx installation af varmepumpe, radiatorer eller gulvvarme. Simpelt VVS-arbejde uden grøn effekt er ikke dækket.

Eksempler:

• Varmepumpe, radiatorer, vandbårne anlæg
• Grønne forbedringer er nøgleordet

Håndværkerfradrag 2025 nyt tag – Hvad gælder?

Du kan kun få håndværkerfradrag for nyt tag i 2025, hvis arbejdet omfatter en energiforbedring, som f.eks. efterisolering af tag eller loft. Selve tagdækningen – altså nye tagplader eller tegl – giver ikke fradrag, da det ikke betragtes som en grøn forbedring.

LÆS OGSÅ: Pris på nyt eternittag med og uden asbest

Vigtige betingelser:

• Fradrag gælder kun for arbejdsløn til isoleringsdelen
• Arbejdet skal forbedre boligens energiforbrug
• Skal udføres og betales i 2025
• Betaling skal ske digitalt (ingen kontanter)
• Faktura og dokumentation skal gemmes

Håndværkerfradrag 2025 loftrum – Er efterisolering dækket?

Du kan få håndværkerfradrag i 2025, hvis du får efterisoleret loftrummet i din bolig. For at fradraget gælder, skal arbejdet forbedre boligens energiforbrug og være udført af en momsregistreret håndværker.

Fradraget gælder kun for arbejdsløn – ikke for isoleringsmaterialer – og betalingen skal ske digitalt, fx via bank eller MobilePay. Husk at gemme faktura og dokumentation.

Krav for fradrag ved efterisolering af loft:

• Arbejdet skal være energiforbedrende
• Kun arbejdsløn er fradragsberettiget
• Håndværkeren skal være momsregistreret
• Betal digitalt og gem dokumentation

Eksempel:
Får du efterisoleret loftrummet for 20.000 kr. i arbejdsløn, kan du få op til 8.600 kr. i fradrag pr. voksen – svarende til ca. 2.200 kr. i skattebesparelse.

Håndværkerfradrag 2025 solceller – Gælder også batterier

I 2025 kan du få håndværkerfradrag for arbejdslønnen ved opsætning af solceller og tilhørende batterianlæg. Det gælder både ny installation og opgradering, så længe arbejdet forbedrer boligens energiforbrug. Læs mere om håndværkerfradrag 2025 solceller.

Solceller er klassificeret som en grøn forbedring og er derfor omfattet af fradragsordningen. Husk at kun arbejdslønnen giver fradrag – ikke materialer som paneler og batterier.

Dette skal du være opmærksom på:

• Fradraget gælder kun arbejdsløn
• Installationen skal forbedre energiforbruget
• Virksomheden skal være momsregistreret
• Betaling skal ske digitalt og dokumenteres

Eksempel:
Får du opsat solceller og batteri med samlet arbejdsløn på 25.000 kr., kan to voksne opnå op til 17.200 kr. i fradrag – med en skatteværdi på ca. 4.400 kr.

Hvem i husstanden kan få håndværkerfradrag?

Alle personer i husstanden, der er over 18 år og skattepligtige i Danmark, kan få håndværkerfradrag – uanset om de er ejere, lejere, pensionister eller ægtefæller. Det er dog en forudsætning, at de selv betaler for arbejdet og har dokumentation for betalingen.

Dette gælder:

• Voksne over 18 år kan få fradrag – også pensionister og studerende
• Ægtefæller kan dele fradraget, hvis begge betaler og dokumenterer
• Lejere skal have tilladelse fra udlejer og selv betale for arbejdet
• Flere i husstanden kan kombinere deres fradrag ved fælles projekt
• Skattepligt i Danmark er nødvendigt – uden det gives der ikke fradrag

Håndværkerfradrag pensionist – Er pensionister omfattet?

Ja, pensionister kan udnytte håndværkerfradraget på samme vilkår som andre voksne, hvis de selv betaler for godkendte ydelser.

Bemærk:

• Pensionister skal betale og dokumentere selv
• Samme fradragsregler som andre

Håndværkerfradrag ægtefælle – Kan ægtefæller dele fradraget?

Ægtefæller kan hver især få fradrag for den andel, de betaler. Det kræver, at begge er skattepligtige og har digital betalingsdokumentation.

Husk:

• Fordel betaling og dokumentation
• Fradraget kan deles ved fælles betaling

Håndværkerfradrag 2025 flere personer – Få mest ud af fradraget

Flere voksne kan udnytte fradraget på samme projekt, hvis lønudgiften fordeles og dokumenteres korrekt. Det giver samlet større skattebesparelse for husstanden.

Tip:

• Fordel betaling mellem flere voksne
• Maksimer samlet fradrag

Håndværkerfradrag som lejer – Er det muligt i 2025?

Du kan få håndværkerfradrag som lejer i 2025, hvis du selv betaler for godkendte energiforbedringer i din lejebolig. Det gælder fx udskiftning af vinduer eller efterisolering, så længe du har skriftlig tilladelse fra udlejer, og arbejdet udføres af en momsregistreret virksomhed. Fradraget gives kun for arbejdsløn, ikke materialer, og betaling skal ske digitalt.

Husk som lejer:

• Du skal selv betale og dokumentere arbejdet
• Arbejdet skal forbedre boligens energiforbrug
• Der kræves samtykke fra udlejer før opstart

Hvilken rubrik skal håndværkerfradrag indberettes i på selvangivelsen?

Håndværkerfradrag skal indberettes i rubrik 460 på din årsopgørelse hos SKAT under fradrag for service- og håndværkerydelser. Du skal indtaste arbejdsløn, CVR-nummer og evt. dokumentation. Husk at indberette senest 1. marts året efter.

Sådan gør du:

• Find korrekt rubrik på Skat.dk
• Indberet lønudgift og virksomhedens CVR
• Gem al dokumentation

Håndværkerfradrag 2025 skatteværdi – Hvor meget sparer du?

Skatteværdien af håndværkerfradraget i 2025 er ca. 26 %. Får du fuldt fradrag på 8.600 kr., får du typisk ca. 2.200 kr. udbetalt. Din reelle besparelse afhænger af din skatteprocent.

Eksempel:

• 8.600 kr. fradrag = ca. 2.200 kr. besparelse
• Servicefradrag 17.500 kr. = ca. 4.500 kr. samlet for to voksne

Håndværkerfradrag 2025 SKAT – Hvad du skal vide

SKAT opdaterer løbende regler, satser og betingelser for håndværkerfradrag og servicefradrag. Du bør altid tjekke de nyeste oplysninger på skat.dk før du bestiller arbejdet.

Husk:

• Regler kan ændres årligt
• Find opdaterede lister og guides på skat.dk

Hvad kræver dokumentationen for håndværkerfradrag?

Du skal have faktura fra en momsregistreret virksomhed, og betalingen skal kunne dokumenteres digitalt, fx via bank eller MobilePay. Gem alle bilag, kvitteringer og bankudskrifter, da SKAT kan bede om dokumentation. Arbejdet skal være betalt senest 1. marts året efter udførelse.

Dokumentationskrav:

• Faktura og digital betalingsdokumentation
• Gem bilag og kvitteringer
• Husk at arbejdet skal være udført og betalt korrekt

Konklusion: Hvad er håndværkerfradrag?

Håndværkerfradraget er et skattefradrag, som gør det billigere for boligejere og lejere at få udført grønne og energiforbedrende boligforbedringer. I 2025 kan hver voksen i husstanden fratrække op til 8.600 kr. i arbejdsløn, hvis arbejdet er godkendt, udført af en momsregistreret virksomhed og betalt digitalt. Læs mere om håndværkerfradrag 2025 sommerhus.

Det gælder fx ved installation af varmepumper, efterisolering, udskiftning af energivinduer og opsætning af solceller. Fradraget reducerer den reelle lønudgift med ca. 26 %, hvilket gør det til en værdifuld økonomisk støtte for dem, der vil forbedre deres bolig og samtidig spare energi.

FAQ – Hvad er håndværkerfradrag?

Her finder du svar på de mest stillede spørgsmål om håndværkerfradraget i 2025. Få styr på regler, muligheder og dokumentationskrav, så du undgår fejl og får det maksimale ud af fradraget.

Hvad dækker håndværkerfradraget i 2025 helt præcist?

Fradraget dækker arbejdsløn til energiforbedringer og grønne boligforbedringer – fx isolering, vinduer, ventilation, varmepumper og solceller. Det gælder kun for arbejdsløn, ikke materialer.

Kan man få fradrag for renovering af tag i 2025?

Kun hvis tagrenoveringen inkluderer energiforbedringer som efterisolering. Selve tagbelægningen er ikke fradragsberettiget.

Gælder håndværkerfradraget ved udlejning?

Nej, fradraget gælder kun for privatboliger og fritidshuse, som du selv ejer og benytter. Udlejning udelukker som udgangspunkt fradrag.

Hvad er forskellen på håndværkerfradrag og energitilskud?

Håndværkerfradrag er et skattefradrag på arbejdsløn. Energirenoveringstilskud er et kontant tilskud. Du kan ikke få begge dele til samme arbejde.

Kan jeg få fradrag for solceller og batterier sammen?

Ja, arbejdslønnen ved installation af både solceller og batterianlæg er fradragsberettiget, hvis det forbedrer boligens energiforbrug.

Gælder fradraget for gør-det-selv-arbejde?

Nej, fradraget gælder kun arbejde udført af en momsregistreret virksomhed. Du kan ikke få fradrag for eget arbejde.

Skal håndværkeren have dansk CVR-nummer?

Ja, virksomheden skal være dansk og momsregistreret for at arbejdet giver fradrag.

Hvilken dokumentation kræver SKAT for fradraget?

Du skal have en faktura med CVR-nummer, en specifikation af arbejdsløn, samt dokumentation for digital betaling. Gem bilag og kvitteringer.

Kan pensionister og studerende bruge fradraget?

Ja, hvis de er over 18 år, skattepligtige i Danmark og selv betaler for arbejdet. Fradraget er ikke afhængigt af indkomsttype.

Gælder fradraget for hele regningen eller kun løn?

Kun for den del af regningen, der dækker arbejdsløn. Materialer og varer er ikke fradragsberettigede.