Servicefradrag 2025 – Regler, beløb og hvad du kan få
Servicefradrag 2025 giver dig mulighed for at trække op til 17.500 kr. pr. voksen i husstanden fra i skat for arbejdsløn til serviceydelser – fra rengøring og havearbejde til reparation af hårde hvidevarer og tyverialarm. Læs mere om servicefradrag 2026 – 2027.
Samtidig kan du også benytte håndværkerfradraget på op til 8.600 kr. pr. person, hvilket betyder, at du samlet kan opnå 26.100 kr. i fradrag pr. voksen.
Men du skal handle hurtigt: Arbejdet skal være udført og betalt digitalt inden fristen, og fradraget skal indberettes korrekt via SKAT. Læs mere om håndværkerfradrag 2025.
Derfor er servicefradrag 2025 vigtigt for dig:
- Loft på 17.500 kr. pr. voksen
- Op til 26.100 kr. i samlet fradrag inkl. håndværkerfradrag
- Gælder både service og grøn istandsættelse
- Frist for betaling: senest 1. marts året efter, indberetning via TastSelv
Find hjælp til alt hos Handyhand
Hos Handyhand kan du finde hjælp til både store og små opgaver i hjemmet, haven og virksomheden. Få kontakt til erfarne fagfolk og lokale hjælpere inden for alt fra håndværk til rengøring – nemt, hurtigt og sikkert.
Hvad er servicefradrag 2025?
Servicefradrag 2025 er et skattefradrag, der giver dig mulighed for at reducere din skattebetaling ved at trække udgifter til arbejdsløn for specifikke serviceydelser fra. Loftet er 17.500 kr. pr. voksen i husstanden, og fradraget gælder kun for arbejdsløn – ikke materialer.
Ordningen kan bruges til ydelser som rengøring, havearbejde, reparation af hvidevarer og installation af tyverialarm. Du indberetter selv beløbet via SKATs TastSelv under rubrik 461. Betaling skal ske digitalt til en momsregistreret udfører.
Nøglepunkter om servicefradrag 2025:
- Loft: 17.500 kr. pr. voksen
- Kun arbejdsløn er fradragsberettiget
- Gælder helårsbolig og sommerhus
- Digital betaling og momsregistreret udfører er krav
Hvordan beregner man sit servicefradrag?
Beregn fradraget ved at lægge årets arbejdsløn sammen – max 17.500 kr. pr. voksen. Er beløbet lavere, fratrækkes hele beløbet.
Hvis det overstiger loftet, kan du kun fradrage 17.500 kr. pr. voksen. Skattebesparelsen er ca. 26–27 % af det fradragsberettigede beløb.
Beregning af servicefradrag 2025:
- Læg alle arbejdslønsudgifter sammen
- Loft: 17.500 kr. pr. voksen
- Besparelse: ca. 26–27 %
Eksempel: Sådan beregner du servicefradrag 2025
I eksemplet nedenfor lægger vi al arbejdsløn sammen for godkendte ydelser. Loftet i 2025 er 17.500 kr. pr. voksen. Kun arbejdsløn tæller – ikke materialer. Skattebesparelsen er estimeret med 27 % for nemheds skyld (tilpas efter din faktiske trækprocent).
Rengøring af hjemmet
8.000 kr. (arbejdsløn)
Almindelig rengøring, hovedrengøring
Havearbejde
6.500 kr. (arbejdsløn)
Græsslåning, hækklipning, lugning
Vinduespudsning
3.500 kr. (arbejdsløn)
Indvendigt og udvendigt
| Post | Arbejdsløn (kr.) |
|---|---|
| Rengøring af hjemmet | 8.000 |
| Havearbejde | 6.500 |
| Vinduespudsning | 3.500 |
| Samlet arbejdsløn | 18.000 |
| Loft for servicefradrag pr. voksen (2025) | 17.500 |
| Fradragsberettiget beløb | 17.500 |
| Estimeret skatteprocent | 27 % |
| Estimeret skattebesparelse | 4.725 kr. |
Hvad sker der, hvis man indberetter for sent?
Indberetter du efter fristen 1. maj året efter, mister du retten til fradraget. SKAT giver kun dispensation i helt særlige tilfælde, fx ved alvorlig sygdom.
Selv med dokumentation kan du ikke få fradraget, hvis du overskrider fristen. Det kan betyde, at du går glip af flere tusinde kroner i skattebesparelse.
Konsekvenser ved sen indberetning:
- Fradraget bortfalder helt
- Ingen efterfølgende udbetaling
- Kun få dispensationsmuligheder
Hvilke ydelser kan man få servicefradrag 2025 for?
Servicefradrag 2025 dækker et bredt udvalg af serviceydelser, som kan udføres i din helårsbolig eller fritidsbolig af en momsregistreret virksomhed. Det omfatter alt fra almindelig rengøring og tøjvask til havearbejde og installation af tyverialarm. På listen er også praktiske opgaver som børnepasning, snerydning og afhentning af børn til aktiviteter.
Der er tilføjet flere nye ydelser i 2025, blandt andet reparation af hårde hvidevarer og mindre belægningsarbejde. Fradraget gælder kun for arbejdsløn – ikke materialer – og betalingen skal ske digitalt. Ved at kombinere flere ydelser kan du udnytte loftet på 17.500 kr. pr. voksen.
Servicefradrag 2025 – dækkede ydelser:
- Rengøring, tøjvask, opvask, strygning, tæpperens
- Vinduespudsning, børnepasning, afhentning af børn
- Havearbejde, beskæring, træfældning, snerydning, fliserens
- Tyverialarm, reparation af hårde hvidevarer, mindre belægning
Flere dækkede ydelser i 2025 (supplerende liste)
Listen nedenfor supplerer jeres eksisterende punkter og præciserer underkategorier, så læseren og søgemaskiner får et fuldt overblik over, hvad servicefradrag 2025 dækker.
Almindelig rengøring
- Vask og aftørring af flader i boligen
- Rengøring af toilet og bad
- Støvsugning, gulvvask og boning
Tekstiler & overflader
- Rensning/vask af tæpper
- Rensning/vask af gardiner
- Rensning/vask af persienner m.v.
Vinduespudsning
- Indvendig vinduespolering
- Udvendig vinduespolering
Børnepasning
- Børnepasning i hjemmet eller fritidsboligen
- Aflevering/afhentning til/fra daginstitution, skole, klub
- Kørsel til fritidsaktiviteter i tilknytning til pasningen
Almindeligt havearbejde m.v.
- Græsslåning, klipning af hæk og lugning
- Beskæring af buske og træer
- Træfældning og bortskaffelse af væltede træer
- Snerydning inkl. saltning
Udendørs vedligehold
- Fliserensning af terrasser, indkørsler m.v.
- Rensning af tagrender
- Belægningsarbejde (mindre omfang)
- Anlæg af ny græsplæne
Bemærk: Servicefradrag dækker kun arbejdsløn (ikke materialer) og kræver digital betaling til momsregistreret udfører.
Hvor meget kan man trække fra i skat i 2025?
I 2025 kan du få op til 17.500 kr. i servicefradrag pr. voksen. To voksne i husstanden kan dermed fradrage op til 35.000 kr. i arbejdsløn for serviceydelser. Derudover kan håndværkerfradraget på 8.600 kr. pr. voksen for grønne energiforbedringer kombineres, hvilket giver en samlet fradragsmulighed på 26.100 kr. pr. voksen og 52.200 kr. for to voksne.
Skattebesparelsen er typisk 26–27 % af fradraget, hvilket kan betyde over 4.700 kr. tilbage pr. voksen ved fuldt udnyttet loft. Læs mere om håndværkerfradrag i 2026.
Beløbsgrænser for servicefradrag 2025:
- 17.500 kr. pr. voksen i servicefradrag
- 8.600 kr. pr. voksen i håndværkerfradrag
- Samlet op til 26.100 kr. pr. voksen
- Potentiel besparelse: ca. 4.700 kr. pr. voksen
Hvordan dokumenterer man servicefradrag overfor SKAT?
For at få fradraget godkendt, skal du kunne dokumentere arbejdet og betalingen. Det betyder, at fakturaen skal indeholde opdeling af arbejdsløn, CVR-nummer på udfører og dato for arbejdet. Du skal også kunne dokumentere digital betaling. SKAT kan kræve dokumentation i op til tre år efter indberetning.
Dokumentationskrav til servicefradrag 2025:
- Faktura med opdeling af arbejdsløn
- CVR-nummer på udfører
- Digital betalingskvittering
- Gem bilag i mindst 3 år
Betingelser for at få servicefradrag i 2025
For at få servicefradrag 2025 skal nedenstående krav være opfyldt. Kun arbejdsløn er fradragsberettiget, og betaling skal ske digitalt til en momsregistreret udfører. Indberet i rubrik 461 via TastSelv.
Skattepligt & alder
- Skattepligtig i Danmark
- Fyldt 18 år i indkomståret
Bolig & anvendelse
- Arbejdet i beboet helårsbolig
- Fritidsbolig ok, hvis ikke udlejet i perioden
Betaling & dokumentation
- Digital betaling (kort/netbank/MobilePay til CVR)
- Faktura med arbejdsløn særskilt
Udfører & relation
- Momsregistreret i DK/EU/EØS
- Ikke udført af person i samme husstand
Frister
- Arbejdet betalt senest 1. marts året efter
- Indberet i TastSelv rubrik 461 senest 1. maj
Tilskud & deling
- Ingen fradrag for tilskudsbelagt del
- Ægtefæller/samlevende kan dele fradrag
| Kategori | Krav (kort fortalt) |
|---|---|
| Skattepligt & alder | Skattepligtig i DK og 18+ i indkomståret |
| Bolig | Helårsbolig du bebor; fritidsbolig ok hvis ikke udlejet |
| Betaling | Digital (ingen kontanter) til momsregistreret udfører |
| Dokumentation | Faktura med arbejdsløn særskilt + betalingskvittering |
| Frister | Betal senest 1. marts; indberet i rubrik 461 senest 1. maj |
| Tilskud & deling | Ingen fradrag for tilskudsbelagt del; ægtefæller kan dele |
Er servicefradraget ændret i 2025 i forhold til 2024?
Servicefradraget er hævet fra 6.600 kr. i 2024 til 17.500 kr. i 2025. Ændringen betyder, at du nu kan fradrage et langt højere beløb for arbejdsløn til serviceydelser. Der er også kommet flere godkendte ydelser, herunder reparation af hårde hvidevarer, rensning af tagrender og opsætning af tyverialarm.
Kravene om digital betaling og momsregistreret udfører er dog de samme. Loftet for håndværkerfradrag er samtidig fastsat til 8.600 kr.
Ændringer i 2025:
- Loft hævet til 17.500 kr. pr. voksen
- Flere godkendte ydelser inkluderet
- Krav om digital betaling fastholdt
- Håndværkerfradrag på 8.600 kr. genindført
Servicefradrag 2026 – forventninger og nuværende status
Servicefradraget for 2026 er endnu ikke ændret eller fastsat med nye satser. Ifølge de nuværende politiske aftaler videreføres ordningen med loftet på 17.500 kr. pr. voksen og de udvidede ydelser, som blev indført i 2025, frem til og med 2027.
Det betyder, at både de private serviceydelser som rengøring, havearbejde og børnepasning samt de nyere tilføjelser som reparation af hårde hvidevarer, rensning af tagrender og opsætning af tyverialarm fortsat forventes at være dækket.
Eventuelle ændringer i beløbsgrænser eller dækningsområde vil typisk blive annonceret i forbindelse med finansloven for 2026 i efteråret 2025.
Hvad du skal vide om servicefradrag 2026:
- Forventes videreført med loft på 17.500 kr. pr. voksen
- Samme dækkede ydelser som i 2025
- Eventuelle ændringer meldes ud i finansloven 2026
- Følg med i SKATs opdateringer for præcise regler
Forskel på håndværkerfradrag og servicefradrag
Mange forveksler håndværkerfradraget med servicefradraget, men de dækker over to forskellige typer fradrag i den danske skatteordning.
I 2025 er håndværkerfradraget målrettet energiforbedringer og visse klimatiltag på din bolig, mens servicefradraget gives for hjælp i hjemmet eller haven. Forskellen ligger både i hvad du kan få fradrag for, og hvem der kan udføre arbejdet.
Håndværkerfradrag (2025)
- Gælder primært for energiforbedringer og klimasikring, fx isolering, solceller, varmepumper, udskiftning af vinduer.
- Arbejdet skal udføres af en momsregistreret håndværker/virksomhed.
- Kan ikke bruges til almindelig vedligeholdelse, malerarbejde eller renovering uden energiforbedring.
Servicefradrag (2025)
- Dækker praktiske ydelser i hjemmet, fx rengøring, vinduespudsning, børnepasning, havearbejde, snerydning.
- Må udføres af privatpersoner eller virksomheder (men stadig med krav om registrering, hvis professionelt).
- Fokus på løbende service frem for bygningsforbedringer.
Krav til leverandører ved servicefradrag
For at få fradrag via BoligJobordningen skal leverandøren leve op til visse krav. Reglerne er forskellige for privatpersoner og virksomheder. Betaling skal altid ske digitalt, og der skal være dokumentation for arbejdslønnen.
Privatperson – alder & skat
- Fyldt 18 år i indkomståret
- Skattepligtig i Danmark
Privatperson – bopæl
- Må ikke have fast bopæl i husstanden
- Ved sommerhus: må ikke dele bopæl med ejeren
Privatperson – dokumentation
- Udfyldt serviceerklæring
- Faktura med arbejdsløn særskilt
Privatperson – betaling
- Overførsel til bankkonto
- Kontant/checkbetaling giver intet fradrag
Virksomhed – krav
- Momsregistreret i Danmark
- Udenlandske skal være registreret i RUT
Virksomhed – betaling & bevis
- Digital betaling (kort/netbank/MobilePay)
- Faktura med arbejdsløn særskilt
| Kategori | Krav (kort fortalt) |
|---|---|
| Privat – alder & skat | 18+ år og skattepligtig i Danmark |
| Privat – bopæl | Må ikke have fast bopæl i husstanden; særlige regler for sommerhuse |
| Privat – dokumentation | Serviceerklæring samt faktura med arbejdsløn særskilt |
| Privat – betaling | Kun elektronisk betaling til bankkonto giver fradrag |
| Virksomhed – krav | Momsregistreret; udenlandske i RUT |
| Virksomhed – betaling & bevis | Digital betaling og faktura med arbejdsløn særskilt |
Hvornår får man pengene fra servicefradraget?
Du får ikke servicefradraget udbetalt som kontanter. Det vises som en skattebesparelse i din årsopgørelse, der typisk offentliggøres i marts året efter. Fradraget kan betyde en større overskydende skat eller en mindre restskat.
For at fradraget kan tælle med for det pågældende år, skal arbejdet være udført og betalt inden 31. december, og beløbet indberettes til SKAT senest 1. maj året efter.
Udbetaling af servicefradrag:
- Ingen kontant udbetaling
- Skattebesparelse ses i årsopgørelsen
- Arbejde og betaling inden 31. december
- Indberetning senest 1. maj året efter
Kan man få servicefradrag for havearbejde?
Havearbejde er en af de mest brugte ydelser under servicefradraget. Det kan dække opgaver som græsslåning, hækklipning, beskæring, lugning, snerydning og bortskaffelse af haveaffald. Det gælder både helårsbolig og sommerhus.
Fradraget omfatter ikke ny anlæg af have eller større ombygninger, men mindre belægningsarbejde kan være inkluderet. Udføreren skal være momsregistreret, og betalingen skal ske digitalt.
Havearbejde og servicefradrag 2025:
- Græsslåning, beskæring og hækklipning
- Lugning, snerydning og bortskaffelse af affald
- Mindre belægningsarbejde er dækket
- Kun arbejdsløn – ikke materialer
Kan man kombinere servicefradrag med energitilskud?
Du kan kombinere servicefradrag med energitilskud, men ikke for den del af arbejdet, som tilskuddet dækker. Hvis fx varmepumpeinstallationen er delvist betalt med tilskud, kan du kun trække den resterende arbejdsløn fra. Fakturaen skal tydeligt vise fordelingen mellem tilskudsbeløb og egenbetaling, så SKAT kan godkende fradraget.
Kombination af fradrag og tilskud:
- Muligt at kombinere med energitilskud
- Fradrag kun for egenbetaling
- Faktura skal vise tilskudsbeløb
- Ingen dobbeltstøtte er tilladt
Hvilke energirenoveringer giver ret til servicefradrag?
Servicefradraget dækker enkelte energirelaterede opgaver, såsom opsætning af tyverialarm og mindre klimarenoveringsopgaver. Større energiforbedringer som isolering, varmepumper og solceller hører under håndværkerfradraget på 8.600 kr. Det er vigtigt at kende forskellen, så du indberetter til den rigtige kategori.
Energirenoveringer med servicefradrag 2025:
- Opsætning af tyverialarm
- Mindre klimarenoveringsprojekter
- Større energiforbedringer = håndværkerfradrag
- Kun arbejdsløn tæller med
Kan man få fradrag for arbejde udført i sommerhus?
Servicefradraget gælder både helårsboliger og sommerhuse. Det kan bruges til serviceydelser som rengøring, havearbejde, vinduespudsning og småreparationer.
Reglerne er de samme: Kun arbejdsløn tæller, udføreren skal være momsregistreret, og betalingen skal ske digitalt. Loftet gælder samlet pr. person, uanset hvor mange boliger du har.
Servicefradrag i sommerhus 2025:
- Gælder både helårsbolig og sommerhus
- Kun arbejdsløn er fradragsberettiget
- Samme krav som for helårsbolig
- Digital betaling er et krav
Konklusion: Sådan får du mest ud af servicefradrag 2025
Servicefradrag 2025 giver dig en unik mulighed for at reducere din skat med op til 17.500 kr. pr. voksen i husstanden for arbejdsløn til godkendte serviceydelser – og kombineret med håndværkerfradraget kan beløbet nå 26.100 kr. pr. voksen.
For at udnytte fradraget fuldt ud skal arbejdet være udført inden årets udgang, betalt digitalt og korrekt indberettet til SKAT senest 1. maj året efter. Husk, at kun arbejdsløn tæller, og at du skal gemme fakturaer og betalingsdokumentation i mindst tre år.
Ved at planlægge og samle dine ydelser strategisk kan du maksimere din skattebesparelse og samtidig få udført værdifuldt vedligehold eller forbedringer i hjemmet.
